中水物资华南公司全力提升精益化管理水平

        2022年，中水物资华南公司认真贯彻落实集团公司、物资集团2022年工作会议精神，坚持以创建财务精益化管理为目标，强化预算目标引领及过程管控，深化对标分析，严肃财经纪律，努力实现了公司年度经营业绩考核指标，为公司高质量发展提供坚实的财务保障与支撑。

        强化预算目标引领，加强预算过程管控，确保各项预算指标可控在控。预算目标下达后，分解到季度、月度，再层层分解到责任部门，确保预算目标落地。召开经济活动分析会，对影响利润的成本及可控费用进行深入的剖析，找出与预算进度出现偏差的原因，不断优化月度预算管理，实施按旬经营管控，加大对经营指标的预判和滚动预测，实现以旬保月，以月保季，以季保年。透过数据分析查找经营管理上的薄弱环节，及时发现问题，对出现异常的数据进行预警。对于成本归集不及时、完成预算进度异常的项目及时向各部门发出预警，采取有效措施堵塞成本管理漏洞，确保预算指标可控在控。

        夯实经营工作基础，规范报销流程和标准，提升管理水平。进一步深挖降本增效潜力，严格控制成本，优化标准成本定额指标，抓好可控费用等关键管控指标，力争成本领先。加强会计核算基础工作，组织员工进行系统操作培训及报销规则培训，做好各部门及各项目部的分口核算工作，提高财务基础工作水平。

        积极推进公司历史遗留问题的处置。在公司处理历史遗留问题时，充分发挥财务人员的专业特长，通过查找历史会计档案、分析历史形成原因等，结合当前财税政策，提出切实可行的方案，在公司处理历史参股投资、历史库存管道以及历史遗留应收账款中发挥了重要作用。

        全面深化资金管理，努力降低资金成本，控降负债规模，力争完成资产负债率目标。组织编制2022年度资金预算，每月和每周按时安排上报资金计划，并严格按计划进行资金支付。定期核查承兑汇票，及时进行承兑。配合区域采购代理业务，做好到款签收，保证每月账实一致，无银行未达。做好公司投标保证金退还情况通报、中小微企业、民营企业的付款监控，并及时安排好相应的资金计划，做好资金支付的风险控制工作。

        落实集团公司关于集团内往来清理工作的要求，督促业务部门及时催收款项，定期进行关联方往来核对，督促关联方交易入账。开展系统外应收款清理工作，落实责任部门和责任人，分析逾期原因并提出催收方案，跟踪款项到期时间节点，督促业务部门及时催收，定期进行应收款和预收款的核对工作，及时核销已开票的预收款，避免双边挂账。

        争取政策创效、积极推进税务优惠政策落地。积极推进处置了历史库存管道，及时跟踪节省税费支出的机会，在充分学习税务相关法律法规的基础上，对管道涉及的税务风险进行了全面的分析，剖析各种情况下的税务风险和机遇，并全面梳理税务应对的各项备查资料，尽力为公司争取最大的利益，预计可节省两千余万元的所得税支出，同时节省相应的所得税费用、增加报表净利润及净资产。

        下一步，中水物资华南公司将从完善制度，深入分析，细化标准入手，深入推进财务管理精细化科学化，使财务工作更加科学化、制度化、规范化，推动盈利水平进一步明显提升。